江油鸿飞投资(集团)有限公司公司债券2018年年度报告

【摘要】B0 江油鸿飞投资（集团）有限公司 公司债券年度报告 （2018年） 二〇一九年四月 江油鸿飞投资（集团）有限公司公司债券年度报告（2018年） 2 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载...

B0
江油鸿飞投资（集团）有限公司
公司债券年度报告
（ 2018 年）
二〇一九年四月
江油鸿飞投资（集团）有限公司公司债券年度报告（ 2018 年）
2
重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审
计报告。
江油鸿飞投资（集团）有限公司公司债券年度报告（ 2018 年）
3
重大风险提示
投资者在评价和投资本公司债券时，应认真考虑各项可能对本公司债券的
偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的各项风险因素，并
仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关章节内容。
一、资产受限风险
截至 2018 年末，公司存货中存在账面价值为 657,709.63 万元的待开发
土地作为银行贷款和发行债券的抵押物；公司投资性房地产及固定资产中存在
账面价值为 145,990.4 万元的房屋及建筑物作为银行贷款和发行债券的抵押物
；公司无形资产中存在账面价值为 3,710.53 万元的土地使用权作为银行贷款
的抵押物。发行人受限资产账面价值为 807,410.56 万元，占发行人 2018 年
末总资产的 44.83%。虽然公司具有较强的独立偿债能力，稳定的业务经营收
入和较好的盈利能力，在本次债券存续期内，如公司的经营状况、资产状况及
偿付能力发生负面变化，上述受限资产可能减损公司整体变现能力。
二、担保物的担保风险
“15 江油债”、“ 16 江油 01”、“ 16 江油 02”债券由公司拥有的国有
土地使用权和房产为本次债券本息到期兑付提供抵押担保，担保范围为本期债
券的全部本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的
费用。目前，担保物的市场价值稳定，在本次债券存续期内，如果担保物的价
值受经济形势、市场供求状况以及自身经营状况影响而变化，而发行人又出现
偿付危机时，可能会影响债券持有人的利益。
江油鸿飞投资（集团）有限公司公司债券年度报告（ 2018 年）
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目录
重要提示..............................................................................................................2
重大风险提示 .......................................................................................................3
释义 ....................................................................................................................6
第一节 公司及相关中介机构简介.....................................................................7
一、 公司基本信息...........................................................................................7
二、 信息披露事务负责人 .................................................................................7
三、 信息披露网址及置备地 ..............................................................................7
四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................8
五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................8
六、 中介机构情况...........................................................................................9
第二节 公司债券事项 ..................................................................................10
一、 债券基本信息.........................................................................................10
二、 募集资金使用情况 ..................................................................................13
三、 报告期内资信评级情况 ............................................................................15
四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................16
五、 偿债计划 ...............................................................................................20
六、 专项偿债账户设置情况 ............................................................................21
七、 报告期内持有人会议召开情况...................................................................23
八、 受托管理人（包含债权代理人）履职情况...................................................23
第三节 业务经营和公司治理情况...................................................................25
一、 公司业务和经营情况 ...............................................................................25
二、 投资状况 ...............................................................................................29
三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................29
四、 公司治理情况.........................................................................................29
五、 非经营性往来占款或资金拆借...................................................................31
第四节 财务情况.........................................................................................31
一、 财务报告审计情况 ..................................................................................31
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................31
三、 合并报表范围调整 ..................................................................................32
四、 主要会计数据和财务指标.........................................................................32
五、 资产情况 ...............................................................................................35
六、 负债情况 ...............................................................................................36
七、 利润及其他损益来源情况.........................................................................38
八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................................39
九、 对外担保情况.........................................................................................39
第五节 重大事项.........................................................................................39
一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................39
二、 关于破产相关事项 ..................................................................................40
三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.............40
四、 关于暂停/终止上市的风险提示.................................................................40
五、 其他重大事项的信息披露情况...................................................................40
第六节 特定品种债券应当披露的其他事项......................................................42
一、发行人为可交换债券发行人............................................................................42
二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..................................................................42
三、发行人为绿色公司债券发行